岳阳市2016年 

湖南民族职业学院部门整体支出绩效评价报告 

 

根据《岳阳市财政局关于开展2016年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳财绩[2017]1号）要求,现对湖南民族职业学院2016年度的部门整体支出开展绩效自评,现将情况汇报如下:

一、基本概况 

(一)单位基本情况

湖南民族职业学院是岳阳市人民政府主办的全日制普通高等职业学校。学院占地面积1000多亩，建筑面积约26万平方米，资产约7.6亿。学院现有教职工600余人，其中正副教授280余人，硕士研究生200人，“双师型”教师127人。学院设有学前教育系、初等教育系、艺术系、旅游航空系、国际经济贸易系、工程技术系、通信系、公共教学部等8个系部和成人教育学院、继续教育培训中心。开设有初等教育、学前教育、旅游管理、航空服务、航运服务、商务英语、市场营销、建筑工程管理、汽车检测与维修技术等30多个专业。在校学生13000多人，分别来自全国24个省市26个民族。

湖南民族职业学院为市财政差额预算拨款单位。根据部门预算和“三公”经费公开工作的整体部署，我院2016年度均按要求进行了公开。 

（二）部门主要职能

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针和政策法规；研究制定学院改革、发展和管理的规划、制度并组织实施。 

2.依据有关规定和实际需要调整学科、专业设置；开展中小学教师教育、高等职业教育、民族职业教育为主，相关教育教学科学研究和相关继续教育培训为辅的教育教学活动；制定教学计划，组织开展教学活动；加强教学管理和素质教育。 

3.制定招生方案并组织实施，对学生进行全面教育和管理，加强对学生创新创业和就业工作的指导。 

4.根据国家和省的有关政策、要求，不断深化学院内部管理体制改革和人事制度、分配制度改革。 

5.认真履行学院国有资产管理职能；充分发挥其社会效益。 

6.开展职业教育改革等有关课题科研工作；开展校际间合作与交流。 

7.贯彻落实国家、省、市有关学生奖助学金政策，公开、公正评选学生奖助学金并足额及时发放到位。

（三）本年度重点工作计划

1.严字当头抓党建，营造风清气正的政治生态。 “两学一做”学习教育成效显著；党的基层组织建设明显增强；党风廉洁建设责任落实落地。

2.优化结构提质量，丰富内涵建设成果。确保生源质量；优化专业结构；强化质量工程；做实基地建设；抓好技能竞赛。

3.创新体制强队伍，加强干部和师资队伍建设。完善制度体系；炼造干部队伍；提升师资水平。

4.服务社会扩影响，增强学院社会声誉。有效拓展合作办学；努力提升社会服务；不断扩大学院影响。

5.全面育人增素质，助推学生职业成长。优化了服务队伍；完善了工作体系；提升了学生素质。

6. 多措并举抓保障，维护校园和谐稳定。不断优化办学条件；不断营造民主和谐氛围；不断保持校园平安稳定。

（四）部门整体收支情况

1.部门整体收支情况：

（1）收入情况：2016年全年收入14234.44万元，其中：年初预算安排5224万元，年终追加及预算调整增加9010.44万元。

（2）支出情况：2016年全年支出14234.44万元，其中：基本支出8451.63万元（人员支出3996.12万元，公用支出4455.51万元），项目支出5782.81万元。明细情况如下：

部门整体支出情况表

单位：万元

项目名称	预算经费	合计	预算支出	合计
基本经费	项目经费	基本支出	项目支出
工资福利支出	3134.81		3134.81	3134.81		3134.81
商品和服务支出	4455.51	75.28	4530.79	4455.51	75.28	4530.79
对个人和家庭的补助	861.31	1272.34	2133.65	861.31	1272.34	2133.65
其他资本性支出		4435.19	4435.19		4435.19	4435.19
合计	8451.63	5782.81	14234.44	8451.63	5782.81	14234.44

具体情况见《岳阳市2016年度湖南民族职业学院整体预算支出明细表》（附件1）

2.三公经费支出情况：2016年部门预算安排“三公”经费110   万元，实际支出65.23万元。其中：公务接待费33.62万元，公务用车运维费31.61万元。

3.学生奖助学金专项资金支出情况：2016年奖助学金计划投入1250万元，实际投入1272.34万元，受益学生13700人次，奖助学金足额及时发放到位。

二、绩效评价工作情况

（一）部门整体支出绩效评价依据

1.《岳阳市财政局关于开展2016年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳财绩[2017]1号）；

2.《岳阳市财政局关于批复2016年市本级部门预算的通知》（岳财预[2016]7号）。

（二）部门整体支出绩效评价目的

通过对2016年湖南民族职业学院的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，提高财政资金的使用效率，为财政部门预算管理提供决策依据。

（三）部门整体支出评价原则、指标评价体系、评价方法

1.部门整体支出绩效评价原则：客观公正，简便高效，尊重事实，实事求是。

2.整体支出绩效评价体系：指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要参照了财政部门制定的《部门整体支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据部门具体情况对个性指标进行了调整细化，形成《岳阳市2016年度湖南民族职业学院部门整体支出绩效评价评分表》（附件2）

3.整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入产出效益分析法、比较法、相关部门问卷调查等方法。

（四）整体支出绩效评价过程

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以主持学院工作院领导戴金波同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价设施方案，设计了绩效评价指标体系。

2.组织实施：采用核查法核查2016年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和绩效考核目标，进行了严格绩效考评。针对学院工作职能和履职情况，进行了社会问卷调查。

3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

三、部门整体支出管理和使用情况分析

（一）部门整体支出情况分析

1.部门整体支出情况分析：2016年湖南民族职业学院整体支出14234.44万元，其中：工资福利支出3134.81万元，占总支出22.02%；商品和服务支出4530.79万元，占总支出31.83%；对个人和家庭的补助2133.65万元，占总支出14.99%；其他资本性支出4435.19万元，占总支出31.16%，明细情况如下：

2016年部门整体支出结构分析表

单位：万元

项目	金    额	占总支出%
基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计
部门支出	14234.44
项目内容	8451.63	5782.81	14234.44	59.37	40.63	100.00
工资福利支出	3134.81		3134.81	22.02		22.02
商品和服务支出	4455.51	75.28	4530.79	31.30	0.53	31.83
对个人和家庭的补助	861.31	1272.34	2133.65	6.05	8.94	14.99
其他资本性支出		4435.19	4435.19		31.16	31.16

2.“三公经费”支出情况分析：2016年湖南民族职业学院“三公经费”预算拨入110万元，实际开支65.23万元，共节约经费44.77万元。其中：因公出国费因学院实际未安排人员出国节约经费30万元，公务接待费节约经费0.38万元，公务用车运维费节约经费14.39万元。

3.公务卡刷卡情况分析：湖南民族职业学院2016年公务刷卡消费105.37万元，公务消费卡使用占授权支付额度179.81万元的58.60%。

4.固定资产管理情况分析：按照厉行节约，物尽其用的原则，湖南民族职业学院资产管理采用统一建账，统一核算管理。对每件固定资产的采购都由使用部门申请，查看是否有预算，符合政府招投标规定的必须进行政府采购，采购完成后对固定资产由使用部门、资产管理部门、审计部门和财务部门等共同组成验收小组，对固定资产进行验收入库。固定资产由使用部门保管和使用，明确职责，暂时闲置的固定资产，由资产后勤处统一调整，合理安排使用，充分发挥其效益。

2016年12月末固定资产和在建工程共计62659.66万元，比2015年末增加6014.33万元，其中：固定资产增加720.31万元，在建工程增加5294.02万元。

5.学生奖助学金专项资金情况分析：2016年学生奖助学金实际共投入1272.34万元，实际支出1272.34万元，收支持平，受益学生13700人次，受助面达88.5%，绝大部分学生享受到了国家的资助政策。

6.部门整体结余资金分析

湖南民族职业学院2016年预算收入14234.44万元，支出14234.44万元，整体收支平衡。

（二）部门整体支出管理情况分析

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格开支“三公经费”资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了学院财务、公务接待、会务、因公出国、固定资产购置、工程招投标、款项支付等一系列规章管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

四、整体支出绩效分析

2016年，根据学院年初工作规划和重点工作，围绕上级部门的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2016年度部门整体支出绩效情况如下：

1.本年预算配置控制较好，“三公经费”支出总额比预算数减少44.77万元，比2015年有所减少。

2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，基本支出占总支出59.37%，其中人员支出占基本支出的47.28%，公用支出占基本支出的52.72%；项目支出占总支出40.63%，其中人员支出占项目支出的22.00%，公用支出占项目支出的1.30%，其他资本性支出占项目支出的76.70%。学院2016年较好地完成了当年任务目标，财政拨款支出总体控制较好。

3.预算管理方面，湖南民族职业学院制定了切实有效的财务、“三公经费”、资产采购、工程维修等内部管理制度，执行情况较好。

4.全面贯彻执行党和国家的教育方针和政策法规, 根据教育部门的要求和高职专业随地方市场调整的需要，优化专业结构。教师教育专业集群高分获得湖南省高职院校示范性特色专业群立项。学院大力推进课程建设优化发展。

5.坚持育人为本，深化教学改革，人才培养质量显著提升。2016届毕业生参加全省高职院校毕业设计抽查合格率100%；组织学生参加职业院校技能竞赛并获多项荣誉；全省职业院校专业技能抽查合格率100%。

6. 抓好技能竞赛，做实基地建设，校企合作走向规范。2016年学生参加省级以上创新创业大赛获得9项省级奖励、2项国家级奖励，在全省高职院校中位居第一。1名教师获省第四届“黄炎培职业教育奖”杰出教师奖；1名教师获省普通高校青年教师课堂教学竞赛一等奖，学院获优秀组织奖。完成了国家资助校内实训中心项目的立项审批工作，完成了部分设施设备的更新改造及实训中心文化建设工作，有效改善了校内实践教学条件。

7.招生就业工作成绩显著。2016年共招收新生3940人，圆满完成了学院年初下达的招生任务。三年高职新生报到率达到95.1%，连续三年居全省第一。生源质量明显提高，高职专科批录取分数线，文史类406分、理工类374分、职高对口类571分，在全省73所高职、高专院校中分别排在第三、第六和第一名，居全省领先水平。

8.优化债务结构，降低资金成本。2016年学院新增银行借款4700万元，用于置换社会融资和支付债务利息，同时保障了学院正常运转和新校园建设所需资金。

五、整体支出综合评价及结论

根据考核评分细则，考评组认为湖南民族职业学院2016年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，学院的整体支出对保障学院工作的正常运行、新校园建设，全面贯彻执行党和国家的教育方针和政策法规，发挥了重要作用，强化部门的责任，学院教学教育工作取得了一定的成绩，确保全院各项工作稳定，为学院示范校建设和卓越院校的申报提供了坚实保障。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为100分，等级为优秀。

六、存在的问题

1.预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的存在差异。

2.预算拨付资金时间滞后。2016年度财政预算12月份共拨付资金3465.87万元，其中预算外资金1800万元，预算内资金1665.87万元，学院资金支付压力过大。

3.学院新校园建设需要庞大的资金，财政拨款和学院自有资金不足以弥补建设所需，导致学院银行贷款和社会融资较多，债务负担仍然很重，资金成本较高，对学院正常运转有一定的影响。

七、工作建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.严格控制“三公经费”支出，进一步强化“三公经费”管理，严格控制“三公经费”支出。

3.预算财务分析常态化、精细化、项目化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

4.继续进行优化债务结构工作，降低资金成本，实现学院优良债务结构。

5.努力多方争取资金，加快新校园建设所欠工程款的支付进度，防止基建工程款的法律纠纷。

 

附件：

1.岳阳市2016年度湖南民族职业学院部门整体支出明细表

2.岳阳市2016年度湖南民族职业学院部门整体支出绩效评价评分表 

湖南民族职业学院

2017年3月